Poradnik - ngo.pl

Zebrane na tej stronie obowiązki organizacji pozarządowych wynikają z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. To ustawa, z którą NGO-sy mają do czynienia od kilku lat. Przed 2021 rokiem nieliczne NGO musiały się bezpośrednio stosować do jej zapisów. Dopiero na przełomie 2021 i 2022 roku ustawa zaczęła dotyczyć dużej części NGO (ale tylko w zakresie obowiązku zgłaszania danych do CRBR).

Które organizacje pozarządowe dokonują zgłoszeń do CRBR?

Które organizacje pozarządowe realizują obowiązki instytucji obowiązanych

Organizacje pozarządowe, które mają obowiązek zgłaszania się do CRBR, nie mają obowiązków instytucji obowiązanej (piszemy o nich na końcu artykuły), jeżeli nie spełniają definicji instytucji obowiązanej. Realizując obowiązki z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy ustalcie:

1. czy jesteście zarejestrowaną w KRS fundacją lub stowarzyszeniem (będą Was wtedy dotyczyły obowiązki związane z CRBR)
2. czy spełniacie podaną wyżej definicję instytucji obowiązanej - wystarczy jeden z warunków! (jeśli mieścicie się w definicji dotyczyć Was będą dodatkowe obowiązki).

Zgłoszenia do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych będzie obowiązywało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym fundacje i stowarzyszenia (więcej na ten temat, także ze wskazaniem kogo te obowiązki nie dotyczą, przeczytasz m.in. w informacji: Nie zapominajmy o CRBR…).  

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych to rejestr elektroniczny i zgłoszenia do niego możemy dokonywać tylko w formie elektronicznej. Wniosek (zgłoszenie) do CRBR - podpisują (elektronicznie np. profilem zaufanym ePUAP) członkowie zarządu zgodnie ze sposobem reprezentacji określonym w statucie. Instrukcję jak radzić sobie z elektronicznymi zgłoszeniami do CRBR znajdziecie w informacji: Jak NGO zgłasza się…

Ważnym pojęciem, które trzeba poznać i zrozumieć, jest pojęcie beneficjenta rzeczywistego organizacji. Do rejestru zgłaszamy naszych beneficjentów - kluczowe jest więc, żeby wiedzieć kogo zgłosić. Choć samo pojęcie „beneficjenta” jest dobrze znane NGO-som, w tym przypadku „beneficjent rzeczywisty” nie ma wiele wspólnego z beneficjentem organizacji w znaczeniu, jakiego używamy najczęściej w projektach. W skrócie – beneficjenta rzeczywistego będziemy szukać w organie stanowiącym naszej organizacji. Więcej o beneficjentach rzeczywistych piszemy we wskazanej już instrukcji, a także w informacji: Przeciwdziałanie praniu pieniędzy. Nowe obowiązki…

Przełom 2021 i 2022 roku był okresem "włączania się" nowych obowiązków dla organizacji - obowiązków związanych ze zgłoszeniami beneficjentów do CRBR. Finał tego okresu mieliśmy w styczniu. Ale powstają przecież ciągle nowe organizacje pozarządowe, a te, które dokonały już zgłoszeń do rejestru muszą zadbać, żeby w CRBR znajdowały się aktualne dane - czyli dokonywać aktualizacji danych w CRBR. Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych jest więc czymś, co z organizacjami zostanie już na zawsze i zawsze będą musiały pamiętać o tych obowiązkach. 

Dlatego warto, żeby nowe organizacje, oraz organizacje które dokonują zmian (np. w zarządach) przeczytały poniższe artykuły:

• Zarejestrowaliście nową organizację w KRS? Zgłoście jej beneficjentów rzeczywistych do CRBR!
• Nie zapominajmy o CRBR. Dla spóźnialskich i nie tylko

Nie tylko organizacje mają obowiązki związane z CRBR - mają je też inne instytucje w tym banki. Ponieważ niemal każda organizacja będzie mieć konto w banku, będą ją również dotyczyć procedury zbierania przez banki informacji o beneficjentach. Banki zbierają więc informacje o naszych beneficjentach i zdarza się, że nie podoba im się to, jakich beneficjentów wskazujemy. Może być to kłopotliwe dla organizacji, a nawet utrudniać im korzystanie z usług konkretnych banków. Trzymajmy się prostej zasady: wybrani przez nas beneficjenci naszej NGO, zgłoszeni następnie do CRBR, to będą te same osoby co zgłoszone bankowi - nie "wymyślajmy" innych beneficjentów na potrzeby banku! W poniższych artykułach opisujemy problem i wskazujemy co zrobić.

Obowiązki instytucji obowiązanych pojawiły się znacznie wcześniej niż CRBR. Dotyczyły jednak znacznie mniejszej grupy organizacji (zobacz jeszcze raz powyżej na definicję instytucji obowiązanej). 

Bycie instytucją obowiązaną wiąże się z szeregiem obowiązków. Do tych obowiązków będzie należeć m.in. szkolenie pracowników, przyjęcie i stosowanie wewnętrznej procedury bezpieczeństwa, wyznaczenie osób odpowiedzialnych czy ocena ryzyka.

Nagranie lajw "Jak, gdzie i kiedy zgłaszać beneficjentów rzeczywistych NGO?"

Nagranie webinarium SCWO/BORIS 2018: Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy